我们销售给对方一批商品，为对方垫付的运费开在增值税发票里了，怎样记账

Answer 1

为对方垫付的运费不可以开在增值税发票里，如果已经开了这部分是必须交增值税的记账的时候只能算作销售收入了，垫付的运费计入销售费用，将来收到对方支付的运费再冲减销售费用吧

追问

请问 怎样做分录

Answer 2

借：应收账款--A公司
其他应收款--代付A公司运费
贷：主营业务收入
应缴税费-应交增值税-销项税
银行存款

Answer 3

我个人觉得，不应该平摊开到销售商品里，这样提高了主营业务收入，减少了费用，提高了利润，
再说，增值税的税率不一样啊，运费的税率只有7%，销售商品应该是17%或者其他（看是一般纳税人还是小规模纳税人和适用的税率），对方也不一定能同意多给你那部分的税钱吧。

Answer 4

开在增值税发票里就要按发票金额作为收入入账。