劳务费的账务处理

Question

请教各位高手，我公司做培训的，每月都会外请个人帮忙做分析，基本上是固定的几个人，我们按单结款，有大部分人都在800元以上，我们现在是要求个人找票结账，但我认为太多的办公费票时间长了也不合适，可是由于人员比较固定我又不能总列劳务费的表让他们领钱，这样时间长了我怕给并到工资里，每年交残保金人数就会多了，所以想请教各位高手，帮忙出出主意，还是说我让他们每个人自己去地税开发票，回来我再发钱，去开发票的话我还每个月用帮他们交个税吗？还是说他们开发票的同时就自己在地税交了？谢谢大家了 麻烦回答的详细些啊！再次感谢！

Answer 1

你们可以等发票来时再进行账务处理.
也可以先预提一下,等发票来时,再对账务进行调整.
但年末时,如果发票没有来的,这个是要先预提出来的.

Answer 2

1、代扣时:借:管理费用-劳务费
10000贷:应交税费-应交人所得税
100002、代缴时:借:应交税费-应交人所得税
10000贷:银行存款
10000

Answer 3

我这边有这个问题的解决方式，私聊你