应付账款已计提入账后后由分公司代付怎么做账务处理？
2015年起每月计提香港发票成本，做分录：
借：主营业务成本
贷：应付账款-香港公司
之后2016年9月由深圳分公司代为支付，后开具零税发票给我公司收款，请问我公司如何做账务处理，是否可与之前的应付账款对冲？
香港公司是总公司，深圳与我公司均为分公司
2，在分公司直接做付款平账就可以了。追问
能说下内部结算单具体操作吗？做完后会计分录怎么做呢？
追答内部结算单一般是企业自制的，没有固定模板写清楚以下几点即可
1，划款时间
2，划出划入单位名称
3，划款缘由
4，划款金额
5，划出划入单位相关领导批示
总公司分录为:
借:应付账款-香港公司
贷:内部往来-分公司
分公司分录为
借:内部往来-总公司
贷：应付账款-香港公司
付款是
借： 应付账款-香港公司
贷：银行存款
做合并报表时把账平了就可以了。
谢谢你，但你的回答不适用于我公司的情况，不做合并报表，账务独立
本回答被网友采纳你们和深圳都是分公司，应付账款不能对冲。对冲那是母子公司的事情。追问
那15年开始的分录都要全部红字更正吗？
追答红字更正是错误才需要更正，你做的也没错，只是把应付账款的明细变一下就可以了，一个分录的事情。
追问借：应付账款-香港
贷：应付账款-深圳
是这样吗？
是的
本回答被提问者采纳应付账款已计提入账后后由分公司代付怎么做账务处理?
1，开个内部结算单，将应付香港公司的往来款调入分公司。2，在分公司直接做付款平账就可以了。
应付账款挂帐委托其他公司代付怎么账务处理
应付账款挂帐委托其他公司代付账务处理：公司的应付帐款由第三方代付，第三方是代为兑付银行承兑汇票，兑付银行承兑汇票第三方背书给公司，公司凭背书了的兑付银行承兑汇票复印件和应付帐款的单位到银行兑付汇票的进账单（上面好最要有我们公司的名称），加盖应付帐款的单位公章做账。主要账务处理 企业购入材...
公司之间货款代付怎么做账
购买商品或者材料的时候账务处理是，借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款—某某供应商。货款由其他单位代付的时候账务处理是，借：应付账款—某某供应商，贷：其他应付款—某某单位。
总公司帮分公司付款时如何进行账务处理?
你采购时，由总公司代为付款，你应该做分录 借：应付账款－单位 贷：其他应付款－总公司 货物收到时，无发票 借：原材料－暂估 贷：应付账款－暂估 两个月以后来发票了，冲掉暂估，按发票记账 借：原材料－暂估 红字 贷：应付账款－暂估 红字 按发票记账 借：原材料 借：应交税费－应交增值...
A公司收到b公司货款,由a公司代b公司付费用,a公司怎么做账务?
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代付款的财务处理
账务可以如此做: 1、代收款项 借:银行存款 贷:应付账款 2、付款给你们的合作单位 借:应付账款 贷:主营业务收入 银行存款 承兑汇票贴息由付款方承担的财务处理? 银行承兑汇票结算已成为银行支付结算的重要方式之一,但对银行承兑汇票贴息会计处理问题,可能好多公司的财会人员都还有一些误解,甚至各地税务工作人员也理解...
代收代付业务怎么做账务处理?
代收代付业务的账务处理 1、企业发生代收款时，借：库存现金\/银行存款 贷：其他应付款 2、企业支付代收款时，借：其他应付款 贷：库存现金\/银行存款 3、企业发生代付款时，借：其他应收款 贷：库存现金\/银行存款 4、企业收回代付款时，借：库存现金\/银行存款 贷：其他应收款 企业发生代收、代付款项时...
...公司可以为分公司代收代付吗?如可以,分录怎样做?
可以，开票 借：应收账款--XX公司 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税。代收时 凭总公司开过来的代收凭证 借：内部往来 贷：应收账款-XX公司。购货 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷：应付账款。代付时 凭代付凭证 借：应付账款 贷：内部往来。如果设置内部银行...
...但让别的公司代付,代收的货款应该如何入账,应该如何结转成本_百度...
纳税人都不是十分乐意跟税务局打交道，你还非得往自己身上泼脏水！收到货物，必须根据发票进行账务处理，确认应付账款；借：原材料 进项税 贷：应付账款 其他公司为你代付，你还款的时候，最好能附上一张代付款协议，不然审计时，注册会计师或者税务局完全有理由认为你是应收与应付抵消，在逃税。
代收代付的发票问题及账务处理
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